Рейтинг: 4.1/5.0 (1892 проголосовавших)Категория: Бланки/Образцы
Статья 313 «Об исполнении обязательств третьим лицом» Гражданского кодекса РФ предусматривает возможность, когда одно юридическое лицо платит за другое. Кредитор, т.е. тот, кто получит деньги в конечном итоге, обязан принять оплату, если только из условий заключенного соглашения не вытекает, что должнику необходимо лично выплатить свой долг. Чаще же получателю не так важно, кто заплатит за организацию должника.
Получите от организации-должника письмо с просьбой погасить задолженность, входящую в ее обязательства. Данный документ должен иметь официальный характер и соответствующее оформление. Обязательная информация, которая должна в нем указываться - это полное наименование и юридический адрес должника и кредитора, номер и дата договора, заключенного между вами и должником, реквизиты для перевода средств, сумма платежа и номер договора, по которому производится оплата. В конце обычно ставятся подписи главного бухгалтера и генерального директора организации-должника.
Оформите поручение об оплате. Укажите в этом поручении наименование должника и номер договора, по которому выполняется сам платеж. Обязательно укажите и номер договора-письма, которое было предоставлено вам должником, так как обыкновенно копия этого письма уже имеется у кредитора к моменту получения средств.
Сделайте копию платежного поручения и квитанции, полученной от кредитора, которая будет подтверждать факт оплаты. Передайте должнику эти копии и заключите с этой организацией акт взаимозачета.
Сразу отмечу: бухгалтер не вправе только по своей воле осуществлять подобные платежи, ведь он не является руководителем организации. Поэтому рассмотрим ситуации, когда инициатива оплаты третьим лицам исходит от контрагентов компании или от ее руководства.
Для начала внесем ясность, кто такие – третьи лица, что понимается под этим термином. Понятие это часто употребляется в тексте ГК, однако в Кодексе не содержится его определения. Тем не менее из контекста положений ГК, а также других законов, например ГПК и АПК, следует, что третье лицо – это лицо, которое не состоит с компанией в договорных отношениях применительно к конкретному обязательству. Из этого следует, что инициатива об оплате в пользу третьего лица будет скорее всего исходить от какого-нибудь контрагента фирмы. Например, поставщик может попросить партнера погасить за него задолженность по своему договору с теплоснабжающей организацией. Последняя в этом случае для организации, которая производит оплату, является третьим лицом. В этой статье мы рассмотрим такие платежи, по которым плательщик не является должником.
«Законно ли это? А если компания не хочет так платить?» – такие вопросы возникают у бухгалтера компании в первую очередь. Для ответа на них нужно обратить внимание на Гражданский кодекс. В нем есть статья 313 «Исполнение обязательства третьим лицом». В ней сказано, что «исполнение обязательства может быть возложено должником на третье лицо, если из закона, иных правовых актов, условий обязательства или его существа не вытекает обязанность должника исполнить обязательство лично. В этом случае кредитор обязан принять исполнение, предложенное за должника третьим лицом» (п. 1 ст. 313 ГК РФ). Как мы видим, оплата за контрагента (поставщика или подрядчика) какому-либо третьему лицу законом не запрещена. Мало того, это третье лицо обязано принять такой платеж. Точно так же и организация, которая сейчас является плательщиком, обязана будет принять платеж, если тот поступит по задолженности контрагента-покупателя от третьего лица.
Кроме того, в некоторых случаях организация может по своей собственной инициативе произвести оплату третьему лицу. Такое право есть у фирмы в ситуации, когда она подвергается опасности утратить свое право на имущество контрагента, являющегося должником (п. 2 ст. 313 ГК РФ).
Согласно нормам ГК «действия без поручения, иного указания или заранее обещанного согласия заинтересованного лица в целях предотвращения вреда его личности или имуществу, исполнения его обязательства или в его иных непротивоправных интересах (действия в чужом интересе) должны совершаться заинтересованным лицом, исходя из их очевидной выгоды или пользы и действительных или вероятных намерений для заинтересованного лица и с необходимой по обстоятельствам дела заботливостью и осмотрительностью » (п. 1 ст. 980 ГК РФ). Если лицо, в интересе которого предпринимаются действия без его поручения, одобрит их, к отношениям сторон в дальнейшем применяются правила о договоре поручения или ином соглашении, соответствующем характеру предпринятых действий (ст. 982 ГК РФ).
Но чаще всего платежи третьим лицам осуществляются в рамках статьи 313 ГК. Сразу же отвечу на возможный вопрос: а обязана ли организация платить в пользу третьего лица, выполняя волю своего контрагента? По умолчанию, если это особо не оговорено в договоре, – не обязана.
И по суду заставить сделать это вряд ли получится. Арбитры придерживаются позиции, что в суде нельзя обязать исполнить добровольное действие.
На практике поручение об оплате третьему лицу оформляется письмом от контрагента в адрес руководителя организации. Необходимо, чтобы в письме была указана сумма, подлежащая оплате, были прописаны реквизиты компании, в пользу которой необходимо произвести платеж, а также правильное назначение перевода (№ договора, счета и т.п.). Чем подробнее письмо, тем лучше: эти данные защитят компанию-плательщика от потенциальных рисков.
Если оплата третьему лицу осуществляется в счет погашения встречного обязательства, то соответствующие сведения (реквизиты договора, акта, накладной, платежного поручения и т.п. в зависимости от конкретных обстоятельств) также нужно отразить в письме. Еще необходимо, чтобы в бумаге было прямо указано, какое встречное обязательство будет погашено таким платежом. Кроме того, очень важно, чтобы письмо было подписано уполномоченным на это лицом. Лучше всего, если это сделает непосредственно сам руководитель организации, а не какое-либо лицо по доверенности. И, безусловно, платить стоит, только имея на руках оригинал письма, а не его копию.
Заплатили и передумали
Предположим, что организация получила письмо от своего контрагента с просьбой заплатить не ему лично, а какой-либо другой компании по какому-нибудь договору, фирма исполнила такой платеж, а затем передумала и решила вернуть деньги обратно, мотивируя это, например, ошибочностью платежа. Сразу же отмечу, что третье лицо – получатель такого платежа – может не вернуть полученные деньги. И суд, если дело дойдет до него, скорее всего признает, что организация не вправе требовать вернуть сумму такого перевода.
Арбитры в таких ситуациях признают, что праву должника возложить исполнение на третье лицо корреспондирует обязанность кредитора принять соответствующее исполнение, и в этом случае кредитор обязан принять исполнение, предложенное за должника третьим лицом. Также арбитры указывают, что закон не обязывает добросовестного кредитора исследовать сложившиеся отношения между должником и третьим лицом, устанавливать мотивы, побудившие должника перепоручить исполнение своего обязательства другому лицу, и не наделяет его полномочиями по проверке того, а действительно ли имело место возложение должником исполнения обязательства на третье лицо (см. например, Определения ВАС РФ от 20.11.2013 г. № ВАС- 15848/13, от 18.11.2013 г. № ВАС- 15480/13, от 28.10.2010 г. № 7945/10, от 23.08.2013 г. № ВАС-11737/13).
При этом судьи ссылаются на правовую позицию, изложенную в Постановлении Президиума ВАС РФ от 28 октября 2010 года № 7945/10, где, помимо прочего, содержится очень важный вывод о том, что «сама по себе последующая констатация отсутствия соглашения между должником и третьим лицом о возложении исполнения на третье лицо не свидетельствует о возникновении на стороне добросовестного кредитора неосновательного обогащения в виде полученного в качестве исполнения от третьего лица».
Правомерно ли применение вычета по НДС, если оплата произведена не стороне договора, а по ее просьбе третьему лицу? Это еще один вопрос, который может возникнуть у бухгалтера. Сразу же отмечу, что Налоговый кодекс не содержит запрета или каких- либо иных ограничений по принятию к вычету НДС в подобных ситуациях. Но Кодекс Кодексом, а что по этому поводу разъясняют контролирующие органы? Минфин также не видит препятствий для принятия НДС к вычету. Такие выводы изложены, например, в Письме от 22 ноября 2011 года № 03- 07-11/320, в котором указано, что в статье 172 НК отсутствуют специальные положения по применению вычетов при оплате налога третьим лицом, а следовательно, такой факт не влияет на обоснованность применения вычетов.
Отмечу, что за те годы, когда НДС принимался к вычету после фактической оплаты, сложилась многочисленная судебная практика в пользу компаний. Суды указывали, что факт оплаты третьему лицу не влияет на обоснованность применения вычетов по НДС (см. например, постановление ФАС Дальневосточного округа от 01.09.2008 г. № Ф03-А51/08-2/3556 по делу № А51-1184/200733-20, Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 04.04.2006 г. по делу № А82- 703/2005-15, Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 19.12.2006 г. № А19-31799/05-44- Ф02-6724/06-С1 по делу № А19- 31799/05-44).
Источник: Журнал "РАСЧЕТ"
© 2015 АО АК «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ». Все права защищены. Под наименованием «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» понимаются организации, входящие в состав АКГ «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ». Каждая организация, входящая в состав АКГ «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ», является самостоятельным юридическим лицом и не выступает в качестве агента АО АК «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» или любой другой организации АКГ. АКГ «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» не оказывает услуги клиентам. АКГ «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» не несет ответственность за действия или бездействие любой организации, входящей в состав АКГ «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ», не может контролировать профессиональные суждения, высказываемые ими. Ни одна из организаций, входящих в состав АКГ «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» не несет ответственность за действия или бездействие любой другой организации, входящей в состав АКГ «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ», не может контролировать ее профессиональные суждения и связать другую организации, входящей в состав АКГ«ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» каким-либо обязательством.
Действующим законодательством (ст. 313 ГК РФ) предусмотрена возможность исполнения обязательства третьим лицом. Так, например, в случае отсутствия денег у организации - должника должник может попросить другую организацию рассчитаться за него с кредитором. Получение платежа выгодно кредитору, однако зачастую возникают сложности с оформлением такой оплаты.
Исполнение обязательства по оплате за другое лицо возможно в двух случаях:
Таким образом, любая организация может попросить другую организацию произвести за нее платеж (исполнить денежное обязательство), при этом поступление таких денег на наш расчетный счет будет надлежащим исполнением обязательства по оплате. Однако нужно иметь возможность отделить платеж "за другого клиента" от ошибочного перечисления средств не тому получателю, так как в случае ошибочного получения средств неосновательно полученное нужно вернуть.
Для того, чтобы иметь возможность доказать, что полученная оплата - это оплата за другого клиента, и для предотвращения лишних вопросов при проведении налоговых проверок необходимо получить от клиентов следующее:
Наличие вышеупомянутых писем даст возможность доказать факт оплаты за другое юридическое лицо и не повлечет для негативных последствий в виде возможного иска о неосновательном обогащении и т.п.
Примеры документов для оформления оплаты от другой организации:Письмо от должника к Плательщику (письмо должно быть у нас в оригинале, с «живыми» печатями и подписями:
Юридическим лицам и предпринимателям Физическим лицам Специальные предложения Новости26.09.2016 | C 03.10.2016 в трудовых договорах должна быть указана точная дата выплаты заработной платы
C 03.10.2016 в трудовых договорах должна быть указана точная дата выплаты заработной платы
Подробнее
13.09.2016 | Расширены полномочия Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору
Ветназдор вправе проводить проверки иностранных предприятий, а также аудит иностранных систем ветеринарного надзора.
Подробнее
08.09.2016 | Представительство интересов клиента в суде г. Владикавказ
Сегодня нашими усилиями в заседании арбитражного суда республики Северная Осетия-Алания (г. Владикавказ) установлены и включены в реестр требований кредиторов требования нашего клиента на сумму более 30 миллионов рублей.
Подробнее
Практически в любой организации есть дебиторская задолженность, вернуть которую путем переговоров сложно. В этом случае путь один - обратиться в арбитражный суд. В этой статье описан первый шаг этого пути - составление искового заявления.
Если Вы решили подать иск в Арбитражный суд, то потребуется оплатить государственную пошлину. В статье рассматривается порядок расчета размера государственной пошлины и ее оплаты, указаны условия освобождения от оплаты государственной пошлины.
Действующая редакция арбитражного процессуального кодекса РФ предусматривает в качестве одного из обязательных приложений к исковому заявлению выписку из единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), выданную не ранее, чем за тридцать дней до обращения в суд. Выписка подтверждает адрес местонахождения стороны (истца и ответчика). В соответствии с п 9 ст 126 АПК РФ адрес можно подтвердить и иными документами, однако очевидно что выписка - самый простой способ. В статье приведено пошаговое описание того, как получать выписку в Санкт-Петербурге.
Должника должник может попросить другую компанию. Письмо должно быть составлено в форме претензии, то есть непременно содержать в для себя просьбу либо требование об оплате валютных средств либо о выполнении других действий, предусмотренных контрактом. Ваш зам сейчас не запоздает на работу, будет делать все аккуратненько и впору, нести реальную ответственность за качество собственной работы, получать маленькое вознаграждение и никогда не уйдет в декрет.
Образец документа решение о зачете денежных средств вПримерная формаписьмао взаимозачете валютныхсредств. так как платеж за должника перечисляет третье лицо, у самого должника не остается никаких доказательств выполнения валютного обязательства ( ). эталон уведомления для заемщика о долге по потребительскому кредиту из банка отличается от уведомления одной фирме другой об оплате валютных средств за приобретенные продукты, работы либо услуги.
Если же оно не получено адресатом, то возвратится отправителю с отметкой об этом. 
Если вы решлибо подать иск в арбитражный трибунал, то будет нужно оплатить готрибуналарственную пошлину.
эталон уведомления для заемщика о долге по потребительскому кредиту из банка отличается от уведомления одной фирмедругой об оплате валютныхсредствза приобретенные продукты, работы либо услуги. Если этот срок будет нарушен, то за несвоевременный возврат инспекция должна будет начислить проценты (п. 
советуем подписаться на новостную рассылку журнальчика главбух, чтоб смотреть за всеми переменами в работе бухгалтеров. Скачать письмо об оплате за другое лицо (эталон). Для организации, которая просит перечислить за нее валютные средства, лучше сходу предупредить компанию, которая будет выступать плательщиком, о том, что необходимо написать в платежном поручении ( ).
Восполнить этот пробел поможет копия платежного поручения с отметкой банка о его выполнении, представленная плательщиком. Вы можете продолжить чтение этого материала и получите доступ к сервисам для неизменных гостей веб-сайта. 
У какого предприятия нет долга? Для проведения взаимозачета надо, чтобы было сальдо на сч. 60 и 62 по контрагенту, с которым хотите провести взаимозачет. А у вас (из вашего вопроса) получается, что только они вам должны за услуги.
Мы должны поставщику сумму,налоговая инсп. ее закрыла, и по исполнит листу теперь нам оплачивают долг от др. физ.лица.Если Вы должны поставщику, то кто и что оплачивает Вам.
Ставьте в примечании за кого произведена оплата, а так стандартно разносите как будто напрямую покупаете.
Бредовый вопрос. абсолютно неясно, почему, если висит долг поставщику, деньги приходят вам?
И причем тут физлицо
Для этого и существуют пометки, где вы сможете это пояснить.
Может не вы поставщику должны, а вам ваш покупатель должен. у вас в вопросе одно с другим никак не вяжется
Какие нужны операции для взаиморасчета (бартера)?Акт взаимозачета взаимных требований, в1С-проводите в книге операций-вручную
Есть такой документ: Корректировка задолженности. пробуйте через него. Если не выйдет, то лучше Бух. справкой. Не надо: Документы вручную.
Нужно обязательно сделать акт сверки на дату зачета и составить акт зачета взаимных требований. Простейший акт есть в 1С в корректировке задолженности, но лучше самим разработать, ведь еще будете делать. Я еще составляю договор на взаимозачет, может он и не нужен.
ВопросНет
Легче фирму закрыть чем все это проделать!
Если расчетный счет заблокирован, то никакие исходящие платежи организация сама или посредством другой организации не имеет права производить, кроме тех, которые необходимы для разблокирования расчетного счета. Возможны только входящие платежи.
Да, но надо направить уведомление с указанием сведений о третьем лице, которое будет исполнять обязательство оно должно сылаться на ГК ст313. После оформляется платежное поручение и делается запись по Дт сч60.1 в Кт сч. 60.2 - произведен взаимозачет дебиторской и кредиторской задолженности. Образец уведомления и все подробности на сайте 1с: бухгалтери- http://www.buh.ru/document.jsp .
Да. Только в банке с вас потребуют заполнить бланк с данными на эту самую типографию: всё в плоть кто там учредители, размер уставного капитала и т. д.
Мы так и делали, когда у наших печатников счет арестовали. ничего банк у нас не потребовал, кроме копии письма об уплате в адрес типографии.
Делается проще. оплата по письму напрямую 3 лицу с просьбой оплатить ООО ( А). А потом Договор переуступки права долга ( Договор Цессии) и все. В банках очень неохотно проводят платежи в пользу 3-х лиц. ( и причем уже давно. ). Такие платежи. часто негласно передают в Налоговую. для проверок.
Вопрос судебным приставамМожете перенаправить долг хоть президенту РФ просто грамотно составить письмо
Такой зачет возможен по мировому соглашению сторон утвержденного судом.
По исполнительному производству зачет не производится.
Это как? вместо меня пусть будут должны другие?
Да, взаимозачетом. Но это в том случае если денежные средства с тех должников поступают и проходят через депозит ТО ФССП. НО эта задолженность не должна быть алиментными платежами. (т. е. если ваш должник- это бывший муж, который платит вам алименты. т. к. на них арест накладываться не может).
Что значит "перевыставить счет" ?Это когда ты переводишь стрелки на другого человека )
Другим числом выставить. т. к. счет действителен в течении 3-х дней
Когда товары, услуги реализуются посредником партионно, транзитом, так сказать.
Получаете фрахт и документы от исполнителя, а заказчику фрахта, чей товар перевозиться, выставляете счет и другие документы зеркально, иногда с наценкой, иногда без наценки.
Либо это взаимозачет - перевыставляете счет др. орг. которая имеет задолженность перед Вашим покупателем/поставщиком. Для этого нужно письмо о взаимозачете с реквизитами всех контрагентов.
Либо выставляете счет от др. числа или на др. сумму
Ну могу сказать, что Елизавета Тихонова Вам все верно написала.
Организация закрывается. по счету 62 по разным клиентам висят долги или переплаты. от 0,01 до 50000 руб.Нет, только после 3-х лет
Прежде чем закрыться надо расчитаться по долгам. Да и кто вас закроет с таким балансом?
Обнулять нельзя. если недоплатили -доплачивайте.
Переплаты делайте или взаимозачет, или возвращайте по письму.
Достаточно письма от того директора в произвольной форме о зачете этой суммы в счет погашения задолженности такой-то фирмы по договору такому-то
Уважаемые бухгалтера!Такого не бывает
Да ничего загадочного. осталось только выяснить ПОЧЕМУ фирма 1 платит заводу напрямую. может это договор цессии - это одно, письмо об оплате - другое.
Здесь надо оформлять договора о взаимозачетах. Зачет взаимных требований, как и любая хозяйственная операция, должен быть оформлен документально (п. 1 ст. 9 Закона от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ) .
В бухучете зачет взаимных требований отражается на субсчетах, открытых по каждому контрагенту к счетам 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками». 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» .
При проведении взаимозачета делается проводка:
Дебет 60 (76) Кредит 62 (76)
– отражено прекращение встречного обязательства по оплате товаров (работ, услуг) зачетом взаимных требований.
Погашение взаимных обязательств между несколькими организациями под понятие зачета не подпадает. Дело в том, что зачет возможен лишь при наличии встречных однородных требований (ст. 410 ГК РФ). В рассматриваемой ситуации это условие не выполняется, потому что любая из сторон имеет дебиторскую задолженность по сделке, совершенной с одной организацией, и кредиторскую задолженность по сделке, совершенной с другой организацией.
Несмотря на это, на практике организации могут провести многосторонний зачет обязательств. Такое право предусмотрено положениями статьи 421 Гражданского кодекса РФ. В ней сказано, что стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами. При этом к договорам, заключенным более чем двумя сторонами, применяются общие положения о договоре, если это не противоречит многостороннему характеру таких договоров (п. 4 ст. 420 ГК РФ) .
Как правило, при многостороннем зачете заключается соглашение о проведении взаимных расчетов. Такое соглашение не является унифицированным бухгалтерским документом, поэтому его можно составить в произвольной форме с соблюдением требований, которые предъявляются к первичным учетным документам (п. 1, 2 ст. 9 Закона от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ) .
При проведении многостороннего зачета необходимо соблюдать правила, предъявляемые к зачету встречных требований:
– зачет можно провести только в том случае, если у каждой из сторон зачета наступил срок исполнения обязательства;
– при неравных задолженностях зачет проводится на сумму наименьшей из них;
– соглашение о зачете должно содержать информацию, отражающую обстоятельства проведения зачета.
Документы от фирмы 2,Грузоотправитель -завод. Грузополучатель Вы.
Так это и есть взаимозачет!
Как оформить в выписке банка если фирма А платит за фирму Б, фирме В?Такой платеж банк не пропустит
Все зависит от ситуации. займ, взаимозачет, поставка и т. д.
Займ - если у фирмы А и Б до этого не было никаких расчетов, то делаете договор займа между ними. затем письмо в фирму А от фирмы Б, что просите займ отправить на фирму В
Проводки:
Фирма А Дт 58 Кт 51
Фирма Б Дт 51 Кт 66
Если А и Б не на УСНО (6%) и не на ЕНВД, то оформите один договор о сотрудничестве и, батенька - все через 76 счет. Ну а если такое горе есть, то только займом. тем более, что налоговая база не изменится при уплате этих налогов (с полученных процентов ни УСНО ни ЕНВД не платится)
Как зачесть переплату в счет долга?Взаимозачетом, а письмо составить о взаимном зачете возникших обязательств.
Может ли организация рассчитаться с долгом таким образом (+)Не по лизингу, а по бартеру.
Можно.
Можно, если у организации 1 есть лицензия соответствующая (это банковская деятельность)
а зачем городить с лизингом ?
просто в счет долга поставьте оборудование. если оно нужно вашему кредитору
Во-первых, вы должны написать письмо в эту фирму с просьбой оплатить данную сумму за вас. Если вам эта фирма должна, то пишите в счет взаиморасчетов. Если фирма не должна, то просите о кредите или займе, потом этот кредит погасите.
2-НДФЛ. Если за год перечислено больше, чем начислено, показывать в справках? Что будет, если не показать и потом выявятЕсли перечислено больше - так что ж плохого? больше - не меньше. за оргнанизацией будет просто висеть переплата по ндфл.
Полностью согласно с "Просто Марией", но показать все ж надо, ведь у них своя база, где так же есть начислено и уплачено по каждой организации
Такого в принципе при правильном учете не должно быть, что сделано, то сделано. необходима сверка, в справке обязательно надо указать.
Как платить в банк по текущему кредиту если пристав наложил арест на все счета.Кредитор обязан принять надлежащее исполнение в т. ч. и от третьих лиц (ст. 313 ГК РФ). Письменно запросите банк реквизиты для погашения кредита, либо вы можете зачислить погашение в депозит нотариуса, если банк уклоняется от принятия исп-я, это тоже будет надлежащим исп-ем.
Ничего не сделаете.
Почему в погашение кредитов надо платить со счетов? Платите наличными через кассу. Взаимозачеты проводите, если есть с кем, пускай они платят в счет этих зачетов. Разные способы, по ситуации
Как правильно прописать в договореП. № "Поставщик обязуется осуществлять поставку молока ___ сорта, пастеризованного (непастеризованного) (указываются другие значимые характеристики) 1 раз в неделю, не позднее 18 часов каждого четверга в месяц, то есть еженедельно".
Если хотите принимать молоко в счет погашения задолженности, то подумайте о составлении договора о взаимозачете.
Вам надо соглашение о новации
Мы выставили счет на оплату организации N, а за N его оплатила M (в счет расчетов с N). Кому выставлять сч-ф и накладнуюПеределать счет для M орг а закрывающии имже (M)
Выстави М за услуги которые должны были зделать N.и всё.
Никому. М вам не должна ничего и будет у вас дебиторская задолженность. а N ничего не заплатила. и будет у вас кредиторская задолженность. сначала подпишите доп соглашение 3-х стороннее, что за N оплачивает М. и тогда на фирму М все документі и віписівайте
1 сч. фактуру и накладную выписываете N.
2. в платежке от М должно быть указано, что это проплата за N
3. N должны вам принести соглашение между M и N о взаимозачете между собой, с печатями
4. бухгалтерской справкой закрываете долг N- олатой М
удачи вам
1 сч. фактуру и накладную выписываете N.
2. в платежке от М должно быть указано, что это проплата за N
3.ничего вам больше ни N ни М не должны и вы им тоже
4.в выписке сразу проводите как поступление от N
Можно. Только компания У перечисляет не зарплату, как таковую, а задолженность или ее часть. Все это оформляется договором ЦЕССИИ.
Никак. Компания "У" не является налоговым агентом для исчисления и перечисления налогов с зарплаты работников, с которыми у неё не заключены трудовые договоры. А перед выдачей зарплаты в обязанность налогового агента входит уплата всех налогов с ФОТ и НДФЛ. Компания "У" этого сделать никак не сможет и Вы тоже. Это лишь один из нюансов. Также Вашему желанию противоречит трудовой кодекс.
Можно посоветовать лишь Вашим работникам подать иски в суд на невыплаченную зарплату. В банк передадут требования, которые будут первоочередным платежом. Все поступающие средства на расчетный счет будут в первую очередь расходоваться на иски работников. В этом случае компания "У" спокойно может перечислять вам задолженность.
Нет, такого соглашения заключить нельзя.
Да и банк не пропустит зряплату без ндфл и страховых платежей.
У вас предприятие "Василек"-задолженность отражена на Д-62.1
Приход "Ромашка" Д-51 К-76.09
далее происходит взаимозачет "Ромашка" Д-76.09 "Василек" К-62.01.
После этого у вас закроются все счета по этим расчетам и ни кто не будет должен!
Не забудбте составить акт тройственного взаимозачета.
Подскажите, пожалуйста, как при расторжении договора в качестве отступных оформить материалы?Делаешь простую реализацию материалов на нужную сумму, потом акт взаимозачета.
Оформляете реализацию материалов без оплаты. потом зачет дебиторской и кредиторской задолженности по письму. не надо отступного. просто напишите, что задолженность по договору купли-продажи материалов зачитывается в счет уплаты задолженности по. (чего у вас там)
Одна организация платит за другую.Письмо на фирменном бланке с печатью от организации С, в котором будет указано, что в п/п №. от. числа назначением платежа считать: "Оплата за организацию Б ИНН (ИНН организации Б) по счету №. от. за товар (услугу и т. д. - указать наименование). в том числе НДС 18% (если плательщики НДС) ".
Добавлю к двум выше указанным ответам, что еще следует оформить письмо от организации Б к организации С пимерно следующего содержания: " прошу вас оплатить за нас задолженность перед организацией А по счету. в счет вашего долга" копию этого письма не помешает приложить к письму указанному Еленой Х. так же нужно помнить что в последующем организации Б и С между собой должны сделать акт взаимозачета на оплаченную сумму.
•прозрачность бизнеса;
•постоянный контроль;
•ориентация на выявление и удовлетворение действительных нужд и пожелания клиента;
•понимание, что безупречная деловая репутация перед партнерами и государственными органами – абсолютная ценность, которая не может ставиться под сомнение никогда.
Заказ аутсорсинга бухгалтерии (outsourcing сгенерирован из out и resourcing – снабжение ресурсами извне) повышает эффективность учета в силу ряда причин:
•возникает экономия финансов на затратах: не нужно дополнительного персонала для руководства бухгалтерами, не возникает лишней кадровой работы;
•снижаются ошибки бухгалтера в налоговом учете, что приводит к экономии на штрафах, общей сумме налогов т.п.;
•учредители уверены в объективности (приходящий бухгалтер не заинтересован в умышленных искажениях, сокрытии хищений и т.п.);
•сводится к минимуму риск человеческого фактора (он перекладывается на плечи аутсорсинговой компании). Клиент не заключает трудовой договор с бухгалтером, который может заболеть, уволиться в самый жаркий отчетный период. Аутсорсер получает услугу, которая будет оказана при любых обстоятельствах;
•разом обрубается пласт побочных задач, которые больше не потревожат организацию.
В среде солидного бизнеса стало хорошим тоном передача в аудиторские организации внутреннего бухучета. Затраты предприятия на аутсорсинг бухгалтерского учета – невысокая плата за уверенность владельцев, окружения и партнеров в стабильном положении компании. Для многих заказчиков сотрудничество с нами стало верным стратегическим решением.
Стоимость аутсорсинга бухгалтерии и налогового учета зависит от того, на чьей территории бухгалтер обслуживает отчетность. Цена выше, если это аутстаффинг и услуги необходимо оказывать в офисе заказчика.
Для примера выдержка из реальных переговоров по определению цены за аутсорсинг бухгалтерского и налогового учета для представительства. Однако, для каждого заказа бухгалтерского обслуживания допустимо отступление от действующего прайса в разумных пределах. Вы обращаетесь не к роботам, а к живым людям, понимающим не только в бухгалтерии, но и в бизнесе как таковом.
Упорядоченность инструментария учёта бухгалтерских услуг и аутсорсинга привнесет основательность в Вашу организацию.
Взаимозачетом, а письмо составить о взаимном зачете возникших обязательств.
Главная Бухгалтерия Образец акта взаимозачета между организациями.После согласования суммы задолженности стороны подписывают акт о взаимозачете между организациями.
Налоговая декларация!Вы можете не подавать декларацию о продаже если квартира была в собственности более 3- х лет
Акт взаимозачета это документ, оформляемый при необходимости взаимно зачесть денежную задолженность между организациями.Напомнить своему партнеру о возникшей задолженности можно с помощью письма-напоминание, образец которого можно скачать.
Как написать письмо о взаимозачете между тремя фирмами. (образец)Письмо к А. исх. №5 от 11.11.11. Просим Вас оплатить задолженность по такому-то договору по такому-то акту сверки расчетов на следующие реквизиты: (указываете реквизиты С). в назначении платежа просим указать Оплата за запчасти за фирму В, по письму №5.
и примерно такое же письмо от В к С, о том, что вы просите принять в уплату задолженности платеж от фирмы А.
Образцы документов. Автобиография. Акты. Деловые письма. Доверенности. Заявления. Приказы.перечень обязательств и сумма взаимозачета по ним, итоговая сумма задолженности прим. сумма НДС и других налогов выделяется отдельно
ВопросНет
Легче фирму закрыть чем все это проделать!
Актом взаимозачета фиксируется взаимная задолженность между сторонами хозяйственных правоотношений.Это удобный способ для предприятия, чтобы уменьшить долги перед конкретным бизнес-партнером. Образец акта взаимозачета.
Если расчетный счет заблокирован, то никакие исходящие платежи организация сама или посредством другой организации не имеет права производить, кроме тех, которые необходимы для разблокирования расчетного счета. Возможны только входящие платежи.
Да, но надо направить уведомление с указанием сведений о третьем лице, которое будет исполнять обязательство оно должно сылаться на ГК ст313. После оформляется платежное поручение и делается запись по Дт сч60.1 в Кт сч. 60.2 - произведен взаимозачет дебиторской и кредиторской задолженности. Образец уведомления и все подробности на сайте 1с: бухгалтери- http://www.buh.ru/document.jsp .
Да. Только в банке с вас потребуют заполнить бланк с данными на эту самую типографию: всё в плоть кто там учредители, размер уставного капитала и т. д.
Мы так и делали, когда у наших печатников счет арестовали. ничего банк у нас не потребовал, кроме копии письма об уплате в адрес типографии.
Делается проще. оплата по письму напрямую 3 лицу с просьбой оплатить ООО ( А). А потом Договор переуступки права долга ( Договор Цессии) и все. В банках очень неохотно проводят платежи в пользу 3-х лиц. ( и причем уже давно. ). Такие платежи. часто негласно передают в Налоговую. для проверок.
БЛАНК ОРГАНИЗАЦИИ. Дата Номер. В ООО Санмар Тур .Заявление на взаимозачет.
Что значит "перевыставить счет" ?Это когда ты переводишь стрелки на другого человека )
В чем часто ошибаются Составляют документ о взаимозачете задолженности, когда срок ееОбразец заявления приведен здесь. Важно помнить, что взаимозачет состоится, толькоА если вы отправляете документ заказным письмом, сохраните уведомление о его вручении.
Другим числом выставить. т. к. счет действителен в течении 3-х дней
Когда товары, услуги реализуются посредником партионно, транзитом, так сказать.
Получаете фрахт и документы от исполнителя, а заказчику фрахта, чей товар перевозиться, выставляете счет и другие документы зеркально, иногда с наценкой, иногда без наценки.
Либо это взаимозачет - перевыставляете счет др. орг. которая имеет задолженность перед Вашим покупателем/поставщиком. Для этого нужно письмо о взаимозачете с реквизитами всех контрагентов.
Либо выставляете счет от др. числа или на др. сумму
Письмо о взаимозачете 1. ООО Радуга Реквизиты организации Руководителю ООО Заря. Исх. от 2011г. По состоянию на 01.01.2011г. имеется задолженность в пользу ООО Радуга в сумме 10880,00 рублей, в том числе НДС 1659,66 рублей за отгруженные.
У меня бланка нет, но:
Акт взаимозачета также не является унифицированным бухгалтерским документом, поэтому он может быть составлен в любой форме с соблюдением требований, предъявляемых к первичным учетным документам бухучета.
Если в акте взаимозачета не указана дата, на которую проводится зачет, моментом взаимного погашения обязательств признается день подписания акта сторонами.
Независимо от того, как оформляется взаимозачет (по заявлению одной из сторон или на основании совместного акта). в составленных документах необходимо подробно описать все обстоятельства проведения зачета. Отсутствие таких данных может привести к спорам с контрагентом и с налоговой инспекцией.
Подробно необходимо отразить в заявлении (акте) следующую информацию:
– какие обязательства сторон погашаются зачетом;
– основания возникновения данных обязательств (со ссылками на подтверждающие документы: договоры, накладные, акты выполненных работ (оказанных услуг). номера выставленных счетов-фактур) ;
–на какую сумму проводится зачет взаимных требований.
В заявлении (акте) следует отдельно выделить сумму НДС по каждому встречному обязательству. Это позволит организациям, проводившим взаимозачет, правильно отразить данную операцию в бухгалтерском и налоговом учете.
Отсутствие такой информации может привести к возникновению споров, в результате которых организация может понести договорные санкции. Есть примеры судебных решений, которые подтверждают такую позицию.
Кроме того, неправильное оформление взаимозачета может повлечь за собой и налоговые санкции. Например, при кассовом методе расчета налога на прибыль налоговая инспекция может не признать расходы, задолженность по оплате которых погашена документально не подтвержденным зачетом (п. 3 ст. 273, п. 1 ст. 252 НК РФ) .
В Соглашении о взаимозачете вы по пунктам должны указать:
1.Организация А погашает долги орг. Б на сумму. в т. ч. НДС
2.Оган. Б погаш. долги С на сумму. в т. ч. НДС
3. Орг. С погаш.
Соглашение подписывается с трех сторон.
При проведении многостороннего зачета необходимо соблюдать правила, предъявляемые к зачету встречных требований:
– зачет можно провести только в том случае, если у каждой из сторон зачета наступил срок исполнения обязательства;
– при неравных задолженностях зачет проводится на сумму наименьшей из них;
– соглашение о зачете должно содержать информацию, отражающую обстоятельства проведения зачета.
Такого не бывает
Напомнить своему партнеру о возникновении задолженности можно с помощью написания письма-напоминания или письма-запроса.Образец акта взаимозачета между организациями. Если взаимный зачет проводят две организации, то и составлять акт нужно в.
Да ничего загадочного. осталось только выяснить ПОЧЕМУ фирма 1 платит заводу напрямую. может это договор цессии - это одно, письмо об оплате - другое.
Здесь надо оформлять договора о взаимозачетах. Зачет взаимных требований, как и любая хозяйственная операция, должен быть оформлен документально (п. 1 ст. 9 Закона от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ) .
В бухучете зачет взаимных требований отражается на субсчетах, открытых по каждому контрагенту к счетам 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками». 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» .
При проведении взаимозачета делается проводка:
Дебет 60 (76) Кредит 62 (76)
– отражено прекращение встречного обязательства по оплате товаров (работ, услуг) зачетом взаимных требований.
Погашение взаимных обязательств между несколькими организациями под понятие зачета не подпадает. Дело в том, что зачет возможен лишь при наличии встречных однородных требований (ст. 410 ГК РФ). В рассматриваемой ситуации это условие не выполняется, потому что любая из сторон имеет дебиторскую задолженность по сделке, совершенной с одной организацией, и кредиторскую задолженность по сделке, совершенной с другой организацией.
Несмотря на это, на практике организации могут провести многосторонний зачет обязательств. Такое право предусмотрено положениями статьи 421 Гражданского кодекса РФ. В ней сказано, что стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами. При этом к договорам, заключенным более чем двумя сторонами, применяются общие положения о договоре, если это не противоречит многостороннему характеру таких договоров (п. 4 ст. 420 ГК РФ) .
Как правило, при многостороннем зачете заключается соглашение о проведении взаимных расчетов. Такое соглашение не является унифицированным бухгалтерским документом, поэтому его можно составить в произвольной форме с соблюдением требований, которые предъявляются к первичным учетным документам (п. 1, 2 ст. 9 Закона от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ) .
При проведении многостороннего зачета необходимо соблюдать правила, предъявляемые к зачету встречных требований:
– зачет можно провести только в том случае, если у каждой из сторон зачета наступил срок исполнения обязательства;
– при неравных задолженностях зачет проводится на сумму наименьшей из них;
– соглашение о зачете должно содержать информацию, отражающую обстоятельства проведения зачета.
Документы от фирмы 2,Грузоотправитель -завод. Грузополучатель Вы.
Так это и есть взаимозачет!
Трехсторонний взаимозачет. Мы должны А денежный средства, А должен Б, нам необходимо перевести деньги на счет Б.Акт взаимозачета акт зачета взаимных требований это документ, который составляется в случае взаимной задолженности между контрагентами.Акт составляется по заявлению одной стороны о взаимозачете.
У Вас не получится договор взаимозечета. По Вашему сообщению Вы (грубо) должны и фирме А и фирме Б
Взаимозачет можно сделать если:
Вы гасите долг фирме А
Фирма А гасит свой долг фирме Б
Фирма Б гасит долг ВАМ, но фирма Б ВАМ НЕ ДОЛЖНА. УДАЧИ
Пусть вам А напишет письмо о том, что А просит в рамках договора. перевести сумму задолженности по договру, ну или просто денежные средства по договору. (такому-то) перечислить по следующим реквизитам (Б) в назначении платежа указать: оплата за (А) по договору. (договор м/д А и Б). у себя просто проводите оплату поставщику А.
Подскажите пожалуйста. Если некий "А" должен сумму в размере 300000рВ Гражданском кодексе есть понятие "перевод долга". Можно передать право требовать долг другому лицу
Прежде чем приступать к любому из них, проведите сверку задолженности с контрагентом.Образец письмо конверт.Заявление о взаимозачете образец. Как известно, фирмы- упрощенцы работают по кассовому методу.
Кредит записан на вас? вы и должны выплачивать, а с А требуйте просто так.
Банк НИКОГДА на это не пойдет, по одной простой причине, они прекрасно понимают, что если у товарища "A" нет денег, нет ни кого имущества, то денег он не получит и ни какой суд этот вопрос не решит.
у него просто нет денег и взять ему их не где.
П. № "Поставщик обязуется осуществлять поставку молока ___ сорта, пастеризованного (непастеризованного) (указываются другие значимые характеристики) 1 раз в неделю, не позднее 18 часов каждого четверга в месяц, то есть еженедельно".
Если хотите принимать молоко в счет погашения задолженности, то подумайте о составлении договора о взаимозачете.
Главная Документоведение пример оформления документов Образец письма о взаимозачете задолженности.Благодарственное письмо образец. Как правильно оформить взаимозачет 3-х и более юридических лиц.
Вам надо соглашение о новации
Мы выставили счет на оплату организации N, а за N его оплатила M (в счет расчетов с N). Кому выставлять сч-ф и накладнуюПеределать счет для M орг а закрывающии имже (M)
В чем часто ошибаются Составляют документ о взаимозачете задолженности, когда срок ееОбразец заявления приведен здесь. Важно помнить, что взаимозачет состоится, толькоА если вы отправляете документ заказным письмом, сохраните уведомление о его вручении.
Выстави М за услуги которые должны были зделать N.и всё.
Никому. М вам не должна ничего и будет у вас дебиторская задолженность. а N ничего не заплатила. и будет у вас кредиторская задолженность. сначала подпишите доп соглашение 3-х стороннее, что за N оплачивает М. и тогда на фирму М все документі и віписівайте
1 сч. фактуру и накладную выписываете N.
2. в платежке от М должно быть указано, что это проплата за N
3. N должны вам принести соглашение между M и N о взаимозачете между собой, с печатями
4. бухгалтерской справкой закрываете долг N- олатой М
удачи вам
1 сч. фактуру и накладную выписываете N.
2. в платежке от М должно быть указано, что это проплата за N
3.ничего вам больше ни N ни М не должны и вы им тоже
4.в выписке сразу проводите как поступление от N
Проведите взаимозачет на основании письма от подрядчика-заказчику. Текс письма прост: просим первести такую-то сумму за оказанные услуги на такого-то по следующим реквизитам.
Теги письмо о взаимозачете образец, Образец письма о взаимозачете задолженности. Зачет, образец ходатайство на поощрение, мазь целедерм инструкция, бесплатно скачать презентация по обж.
При уступке права требования кредитор (цедент) передает другому лицу (цессионарию) принадлежащее ему право требования от должника исполнения его обязательств. Например, кредитор вправе передать свои права требования, когда должник не может вовремя погасить свою кредиторскую задолженность.
Передать свои права другому лицу кредитор может:
– добровольно (по договору цессии) ;
– в обязательном порядке по основаниям, предусмотренным в законодательстве (например, по решению суда, при реорганизации организации) .
Об этом сказано в пункте 1 статьи 382 Гражданского кодекса РФ.
Передача прав от цедента к цессионарию в добровольном порядке оформляется договором цессии. Договор цессии должен быть заключен в той же форме, что и первоначальный договор (договор купли-продажи, кредитный и т. д.) :
– в простой письменной форме;
– в письменной форме и нотариально заверен (если первоначальный договор регистрировал нотариус) ;
– в письменной форме и зарегистрирован (если сделка, требования по которой уступают, подлежала государственной регистрации) .
К договору цессии цедент должен приложить документы, удостоверяющие право требовать от должника исполнения тех или иных обязательств. Это могут быть договоры, накладные, счета-фактуры, акты выполненных работ (оказанных услуг) и т. д.
В договоре цессии нужно указать:
– на основании какого именно соглашения возникло то или иное право;
– в чем заключается обязанность должника;
– перечень документов и сроки передачи документов, удостоверяющих право требования, которые цедент должен передать цессионарию;
– другие сведения, касающиеся уступаемых прав.
Такой порядок предусмотрен пунктом 2 статьи 385 Гражданского кодекса РФ.
Право требования, которое цедент передает цессионарию, является частью его имущественных прав и учитывается в составе активов. Поэтому в бухучете цедента уступку права требования отразите как его реализацию (выбытие) на счете 91 «Прочие доходы и расходы» .
Пример отражения в бухучете уступки права требования. Учет у цедента
ЗАО «Альфа» 16 марта реализовало товары на сумму 165 200 руб. (в т. ч. НДС – 25 200 руб.). Себестоимость реализованных товаров составляет 120 000 руб.
20 апреля «Альфа» уступила право требования дебиторской задолженности другой организации за 165 200 руб. Эта сумма была перечислена на счет «Альфы» 17 мая.
Согласно разъяснениям контролирующих ведомств, на операции по уступке права требования организация начисляет НДС.
Бухгалтер «Альфы» в учете сделал следующие проводки.
16 марта:
Дебет 62 Кредит 90-1
– 165 200 руб. – отражена выручка от реализации товаров;
Дебет 90-3 Кредит 68 субсчет «Расчеты по НДС»
– 25 200 руб. – начислен НДС при реализации товаров;
Дебет 90-2 Кредит 41
– 120 000 руб. – списана себестоимость реализованных товаров.
20 апреля:
Дебет 76 субсчет «Расчеты по договору уступки права требования» Кредит 91-1
– 165 200 руб. – отражена уступка права требования;
Дебет 91-2 Кредит 68 субсчет «Расчеты по НДС»
– 25 200 руб. – начислен НДС с операции по уступке права требования;
Дебет 91-2 Кредит 62
– 165 200 руб. – списана стоимость реализованной дебиторской задолженности по договору уступки права требования.
17 мая:
Дебет 51 Кредит 76 субсчет «Расчеты по договору уступки права требования»
– 165 200 руб. – поступили деньги от цессионария по договору уступки права требования.
Уважаемая Виктория, изъясняйтесь яснее- опишите проблему. Войти в подраздел "спрашивайте" - там места для текста больше.
Образец письма на взаимозачет. Ничего страшного, этот недостаток можно легко исправить. А за ним числится задолженность по услугам, которые были оказаны вашей организацией.
Это будет выглядеть не как письмо а договор о взаимозачете (бартера). составьте договор с этой организацией просто в разделе платежи обозначьте что оплата производится на. и сверка сумм.
Ну вот по моему что то типа этого.
Если у вас на руках письмо от организации-поставщика с просьбой произвести оплату на счет сторонней организации, то проводки следующие: Дт 60 Кт 51 (где получателем указываете поставщика, который просит оплатить, а не организацию, куда деньги перевели). К платежке, в обязательном порядке, подкалываете письмо-распоряжение! То же самое, если поступили денежные средства от неизвестной вам организации с расшифровкой платежа «на основании письма за организацию-покупателя». Через 76 счет пропускать не советую, т. к. тем самым вы сразу высвечиваете саму сделку! Но бывают и другие обстоятельства. К примеру, вы «А» закупаете товар у «Б». сторона «Б» у «В». а сторона «В» у вас «А». Тогда составляете тройственное соглашение о взаимозачете. И перевод средств за другую организацию вполне оправдан!
Напомнить своему партнеру о возникновении задолженности можно с помощью написания письма-напоминания или письма-запроса.Образец акта взаимозачета между организациями. Если взаимный зачет проводят две организации, то и составлять акт нужно в.
А вы какая из этих организаций? Взаимозачет Дт 60 Кт 62 - при условии, что А должно Б, и есть долг у компании Б перед А.
Трехстороннее соглашение об оплате долга между юр. лицамиОчень похоже на договор финансовой аренды (лизинг). может Вам проще его переделать малость?
Другой вариант оформления - это подписанный с двух сторон акт о взаимозачете задолженности.Образец акта о проведении взаимозачета. День, в который акт будет подписан, считается днем зачета.
Это прекрашение обязательств зачетом, полностью или в части. Самое главное - указать, какие именно обязательства, по каким договорам и в какой части прекращаются
Нужна помощь.А что с той фирмы не хотите погасить? вы же еще не закрылись, нафиг вам на новую фирму долги гнать? лишние проблемы
Между контрагентами заключен договор, на основании которого организация ООО Добро принимает решение о проведении взаимозачета задолженности. Для подтверждения этого факта, подписывается соответствующее заявление и направляется контрагенту ООО.
Долг передать по договору уступки прав требования.
Материалы, можно передать как вклад в УК, чтобы не признавать это реализацией.
Проводите куплю продажу
Подумайте о взаимозачете, наверняка есть какие-либо обязательства одних перед другими и т. д.
Срочно нужна помощьКомпания С получает от компании А письмо с просьбой оплатить товар в счет погашения задолженности компании А перед компанией Б. Д-т 60.1 (компания Б) Л-т 62.2 (аванс компании С). В результате уменьшается задолженность перед компанией Б, аванс компании С будет учтен при реализации товара. К экземпляру счет-фактуры по этой реализации, остающемуся у Вас, приложите экземпляр письма о взаимозачете.
Образец соглашение о взаимозачете трехстороннее. Предарбитражное письмо образец.Составляют документ о взаимозачете задолженности, когда срок ее оплаты по договору еще не наступил.
1.рисуем договор цессии.
2.делаем проводки
60 С-62Б
если программа будет ругаться то:
76с-62б
как фирма С товар поставит, то
41-60с (или 76с)
Сам акт вроде как произвольной формы, то есть, заголовок, содержание в котором две фирмы такие то такие то, в лице директоров таких то таких то, согласовывают этот акт, оговаривается сумма взаимозачета, перечисляются накладные (сч/ф) по которым идет взаимозачет. с обоих сторон реквизиты подписи печати
Акт взаимозачета акт зачета взаимных требований образец.Это решение может быть оформлено одним из документов после согласования суммы задолженности стороны подписывают акт о взаимозачете между организациями.
Про НДС не забудьте, если конечно он указан в первичных документах
Тебе интересно - как можно составить такой акт? Если да, то дай знать, могу выслать примерную форму.
Приведу пример составления акта проведения взаимозачета.
Директору ООО"Север"
от директора ОАО"Восток"
В соответствии с договором поставки от 12.05.2010. ООО"Север" поставил в адрес ОАО"Восток" товаров 118000руб, вт. ч. НДС 18000руб. (накладная №567 от 20.05.2010.)
В соответствии с договором возмездного оказания услуг от 15.03.2010 ОАО "Восток" оказала ООО" Север" автотранспортных услуг на 200000руб в т. ч. НДС 30508руб. (акт выполненых работ от 30.03.2010. ТТН №123456)
В целях ускорения расчетов за поставленные товары и оказанные услуги между нашими организациями, считаю целесообразным произвести взаимозачет на 118000 руб.
По состоянию на 11.06.2010.задолженность ООО"Север" перед ОАО"Восток" составляет 82000 рублей
Директор ОАО"Восток" Директор ООО"Север"
подпись, печать подпись печать.
Дата: 11 июня 2010 года.
Взаимозачет может иницинировать любая сторона договора, известив об этом контрагента и выслав ему один экземпляр акта о проведении взаимозачета.
Имейте в виду при зачете необходимо, что бы задолженность по договору была просроченной и в акте ( соглашении о взаимозачете) обязательно должна быть подпись и гл. бухгалтера.
Помогите написать письмо с просьбой о проведении взаимозачета.Письмо пишется в произвольной форме с приложением документов, доказывающих содержание письма (копии накладных) и просьбой произвести взаимозачет с представлением сальдо.
Именно поэтому многие полагают, что если дебиторскую задолженность погашают путем оформления взаимозачета, тоЗаявление о проведении взаимозачета следует отправить контрагенту заказным письмом с уведомлением.Образец акта о проведении взаимозачета.
В 1с меню "покупка" есть пункт "корректировка долга" там проводите взаимозачет, и распечатываете акт, это и будет документ, подписывается с двух сторон, если им нужно письмо -то в свободной форме, как писал Валентин
Как отразить в 1С 8.2Оплату делаете на 76 счет, затем есть документ корректировка взаиморасчетов, им уже переносите оплату на поставщика, я бы подписал доп. соглашение трехстороннее в этой ситуации, а не письмо
Главная - Документоведение пример оформления документов Образец письма о взаимозачете задолженности. Президиума ВАС РФ от 29 декабря 2001 г. 65. Как правильно оформить взаимозачет 3-х и более юридических лиц.
На основании выписки делаете проводку на сч. 76 на контрагента в платежном поручении (и письме). на основании письма делаете проводку Д 60 К 76.
Банк в случае оплаты на третье лицо может запросить у вас это письмо, т. к. возникает выгодоприобретатель.
На своем опыте скажу, что лучше запросить у вашего поставщика выписку ЕГРЮЛ, Устав и т. д, а также копию декларации НДС с отметкой (электронной). чтобы в результате оплаты третьему лицу не возникли налоговые риски.
