Образец заполнения счет-фактуры

Регулирование и учет финансовых операций между субъектами хозяйствования и налоговыми органами осуществляют посредством счета-фактуры.

Счет-фактура – это первичный бухгалтерский хозяйственный документ, который является основанием для осуществления расчетов между покупателем и поставщиком товаров или заказчиком и исполнителем работ, услуг.

Данный документ выдается поставщику с целью обозначить, что конкретная услуга была предоставлена, товар был отгружен, а также для того, чтобы подтвердить сумму НДС, которую в дальнейшем необходимо будет учесть.

Образец заполнения счет-фактуры довольно прост и не представляет никаких трудностей. Этот бухгалтерский документ заполняет продавец товара для отчетности перед налоговыми органами. Еще его могут использовать покупатели в налоговых структурах с целью уменьшения налоговых обязательств.

В программе 1С можно без труда выполнить правильное заполнение счет-фактуры. Образец и пошаговый алгоритм описан ниже.

Документ "Счет-фактура " используется для документального оформления предварительных договоренностей на реализацию товаров, услуг клиентам.

При продаже товаров, услуг по выписанному счету оформляется расходная накладная на основании данных, указанных в счете (режим ввода документа на основании). Из справочника «Контрагенты» выбирается конкретный покупатель (его название), валюта, которая будет выписана, и ее курс. После того как будет выбран покупатель, реквизит «Вид торговли» будет установлен в том значении, которое определено по умолчанию для конкретного клиента в справочнике «Контрагенты». Несмотря на это, в любом счете возможно изменить значение реквизита «Вид торговли».

Образец заполнения счет-фактуры продолжается с учетом взаиморасчета покупателей. Если этот учет выполняется по договорам в справочнике «Контрагенты», тогда договор для клиента выставлен по умолчанию, а наименование и реквизиты документа появятся в поле «Заказ». Изменяется значение реквизита посредством выбора другого договора в виде документа-заказа (кнопка «. »). Документ «Счет» можно сделать первым в цепочке взаиморасчетов с клиентами, т. е. документом-заказом (кнопка «х»). Тогда в поле «Заказ» будет видна строчка «Без заказа».

Когда же учет взаиморасчетов ведется в разрезе счет/накладная, выписываемая счет-фактура автоматически становится документом-заказом.

В графе «Срок оплаты» нужно указать дату – конечный срок, по которому выписанный документ будет считаться действительным.

Образец заполнения счет-фактуры в электронном виде состоит из следующих данных:

• наименование отпускаемого товара;
• количество единиц отгружаемой продукции, услуг, товаров;
• единицы измерения;
• коэффициент пересчета по определенной единице измерения;
• стоимость товаров в установленной валюте без НДС;
• сумма за вычетом НДС, в строке без скидки;
• размер скидки;
• суммы в графе НДС и с НДС с учетом скидки;
• отдельно сумма НДС.

Реквизиты «Сумма б/с», «Скидка» отображаются в табличной части документа тогда, когда константа «Использовать скидку» выбрана как «Да», следовательно, итоговая сумма по строкам с НДС и без НДС будет указана с учетом скидки или без.

Табличная часть документа оформляется следующими способами:

• обычный построчный ввод;
• множественный подбор из справочника «ТМЦ». Чтобы выполнить такой подбор, используют кнопку «Подбор» в диалоговой форме документа.

Сохранить и провести счет-фактуру можно кнопкой «Ок».

Образец заполнения счет-фактуры начинается с момента составления документа и его порядкового номера. Затем указывается наименование продавца, покупателя, их юридические адреса, КПП или ИНН. Причем адреса и наименование вписываются согласно тем, которые указаны в регистрационных документах, т. е. юридические. Наименование можно указывать и в сокращенной форме. Если продажа товаров осуществляется из обособленных подразделений (ОП) продавца в такие же подразделения покупателя, тогда в счете-фактуре указываются КПП этих ОП.

Далее указывают номер платежного документа, если был получен аванс наличными за будущую поставку, затем вписывают валюту платежа и ее цифровой код, пишут наименование товаров, как указано в накладной, договоре, акте. В соседних графах с наименованием указывается количество, единица измерения, цена за единицу без НДС, сумма НДС с копейками без округления, совокупная стоимость товаров с НДС и без учета НДС.

Образец заполнения счет-фактуры для импортных товаров имеет аналогичный вид, только в графах еще отображают цифровой код товаров, страну происхождения, номер таможенной декларации, с помощью которой товары ввозятся в РФ. В том случае, если импортный товар будет перепродаваться, можно вписать эти данные из документа поставщика.

Счет-фактура, образец заполнения которой представлен на фото, подписывается главным бухгалтером, руководителем организации или лицом, уполномоченным доверенностью, приказом.

Документ может быть составлен в электронной или бумажной форме, заполнен от руки и с помощью компьютера.

После того как будут оказаны и выполнены в полном объеме работы, продавцом выставляется счет-фактура на услуги. Образец заполнения идентичен счету по отгруженным товарам, только в случае с услугами в наименовании указываются названия произведенных работ, а в графе единицы измерения может отображаться данный параметр, а может – и нет, если договором не определен этот показатель.

Если был оказан большой перечень услуг, который невозможно уместить на одном листе счета, тогда стоит обратиться к положению, описанному в п. 2 ст. 169 Налогового Кодекса.

Аналогично первичной выписанной документации на товары и услуги оформляется счет- фактура ИП. Образец заполнения свидетельствует о том, что подписывать документ предприниматель должен лично, он не имеет возможности, права поручить кому-либо эту обязанность или оформить доверенность для этого. В крайнем случае можно воспользоваться нотариально заверенной доверенностью.

Обязательно необходимо указать все реквизиты поставщика и покупателя: юридическое наименование, регистрационные, банковские данные, систему налогообложения, адрес, по которому была произведена регистрация в налоговых структурах, и статус. Всегда выписывается номерная счет-фактура. Образец заполнения показывает, что ставятся номера не хаотично, а желательно по порядку и без использования буквенных обозначений.

Как заполнить счет-фактуру на оказание услуг в 2016 году: образец

Продавец обязан составить счет-фактуру не позднее 5 дней с момента оказания услуг (п. 3 ст. 168 НК РФ). На основании счета-фактуры покупатель примет к вычету «входной» НДС. Ниже мы привели образец заполнения счета-фактуры на услуги в 2016 году.

Из этой статьи Вы узнаете:

• Как заполнить счет-фактуру на услуги в 2016 году
• Образец счета-фактуры на услуги в 2016 году
• Кто составляет счет-фактуру на услуги в 2016 году

На практике компании выставляют счета-фактуры по разнообразным услугам: на транспортные услуги, на коммунальные услуги. Счет-фактура составляется, если продавец оказал услугу (п. 3 ст. 168 НК РФ).

Вот несколько важных в Вашей работе статей по этой теме:

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое

Образец заполнения договора об оказании услуг

Главная страница » Новости » Образец заполнения договора об оказании услуг

В целях ускоренного документооборота, исключения ошибок и повторных пересылок предлагаем ознакомиться с образцом договора о возмездном оказании услуг по организации обучения в Китае от компании ChinaGroups.

Договор заполняется Заказчиком, достигшим 18-ти летнего возраста (в случае, если студент на момент заключения договора является несовершеннолетним, то Заказчиком выступает законный представитель). Все данные, указанные в образце, являются вымышленными и приведены только для примера заполнения вашего договора.

Просим принять во внимание, что номер договора и адрес информационной страницы в вКонтакте на 2 листе договора вами не заполняются (это делает менеджер при регистрации и перед отправкой вашего экземпляра). Также будьте внимательны и не забывайте подписывать договор (на 3, 4 и 5 страницах).

Заполненный бланк вы можете отправить посредством электронной почты на edu@chinagroups.ru или заказным письмом в двух экземплярах на физический адрес, указанный в договоре на третьей странице. В первом случае подписанный бланк будет возвращен вам также в электронном виде (согласно п.2 ст.434 ГК РФ, договор может быть заключён в электронной форме, при этом, согласно ст.444 ГК РФ, местом подписания сделки является местонахождение компании ), во втором случае оригинал будет отправлен заказным письмом на указанный в договоре адрес.

(Для увеличения кликните по изображению, а затем на крестик в верхнем правом углу)

договор (лист 1) договор (лист 2) договор (лист 3)

приложение №1 приложение №2

Если вы попали на эту страницу случайно, то предлагаем перейти к списку учебных заведений или заполнить заявку, нажав на кнопку ниже.

Счет-фактура на услуги

При сдаче выполненной услуги, облагаемой НДС, заказчику исполнитель обязан подготовить счет-фактуру по установленной Постановлением 1137 форме. Данное Постановление подготовлено Правительством РФ и содержит типовые бланки счета-фактуры (исходного и корректировочного), а также регистров, предназначенных для их учета.

Счет-фактура необходим обеим сторонам, поэтому исполнитель оформляет его в двух экземплярах одинакового содержания.

Исполнитель подготовленный документ заносит в Книгу продаж с помощью регистрационной записи, в процессе которой происходит перенос реквизитов и показателей из с/ф в графы Книги. В дальнейшем данные сведения пригодятся при оформлении декларации по НДС и расчете конечной величины добавленного налога для перечисления за квартал.

Для заказчика счет-фактура более важен, если, конечно, он выступает плательщиком добавленного налога. На основании полученного от исполнителя с/ф заказчик направляет сумму добавочного налога, указанную отдельной графой, к вычету. Сведения из полученного документа вносятся в Книгу покупок и в дальнейшем учитываются при расчете конечной суммы НДС к уплате, уменьшая начисленный с реализаций добавленный налог.

Заказчик и исполнитель на начальном этапе формирования отношений подписывают договор об оказании услуг, определяющий условия сделки. По факту оказания услуги исполнитель отчитывается перед заказчиком посредством представления акта об оказании услуг.

Обязанность по передаче счета-фактуры на выполненные услуги должна быть исполнена заказчиком не позднее 5-того дня с даты подписания акта сторонами. Дни исчисляются в календарных. Нарушение данного срока не допустимо, при этом дата выписанного с/ф может приходиться на любой из дней отведенного срока.

Акт подписан заказчиком 01.09.2016.

Исполнитель обязан подготовить и передать с/ф в период с 01.09 по 05.09 2016 г.

Не рекомендуется выставлять счет-фактуру раньше момента подписания акта оказанных услуг. Если дата с/ф будет раньше даты подписанного акта, налоговая может посчитать это неправомерным. Вместе с тем судебная практика показывает, что судебные споры подобного рода решаются в пользу плательщика, и счет-фактура признается корректным и подтверждающим право на налоговый вычет.

Если договор оказания услуг не предусматривает оформления актов в связи с длительным оказанием услуги, например, аренда или охрана, то счет-фактуру нужно передавать заказчику в течение 5 дней по окончании квартала или месяца, в котором оказана эта услуга.

Российское законодательство позволяет оформлять с/ф в электронном или бумажном варианте.

Электронная форма доступна, когда обе стороны договорных отношений подключены к Оператору, оказывающему услуги подобного рода. Исполнитель и заказчик должны иметь необходимое техническое оснащение для электронной передачи и приемки документов через ТКС. Сторонам нужно обладать усиленной квалифицированной электронной подписью для заверения документов. Кроме того, сторонам нужно составить и подписать письменный вариант соглашения о том, что обмен счетами-фактурами будет производиться в электронном виде. Если все эти условия соблюдены, то счета-фактуры могут передаваться электронно. Исправляться и корректироваться они также могут через ТКС, что гораздо быстрее и удобнее.

Бумажная форма доступна всем желающим. Если стороны используют бумажный обмен документами, то исполнителю счет-фактуру нужно составлять в двух экземплярах. Первый с подписью главбуха и руководителя будет передан заказчику для использования при возмещении налога. Второй будет зарегистрирован в Книге продаж исполнителя и направлен на хранение.

Для оформления следует применять бланк из Постановления №1137 от 26.12.11.

В целом, порядок заполнения полей счета-фактуры на оказанные услуги аналогичен случаю отгрузки товаров, однако имеются свои особенности в оформлении отдельных строк и граф.

Заполнение строк с/ф на услуги

Наименование услуг в том виде, как они указаны в договоре. Описание должно быть исчерпывающим для того, чтобы идентифицировать оказанный вид услуг. Не требуется подробная детализация, однако содержание этого поля должно давать четкий единственный ответ о том, какая именно услуга оказана данным исполнителем.

Единица измерения и ее код по ОКЕИ для услуг нужно заполнять при одновременном соблюдении таких условий:

• В договоре цена прописана за единицу измерения, а не общая за всю услугу;
• Данная единица измерения включена в соответствующий классификатор (первый или второй разделы).

В прочих ситуациях в графах ставятся прочерки.

Количество, объем – если в гр.2 и 2а стоят прочерки, то они ставятся и в этом поле. В противном случае указывается количество услуг в соответствии с указанной единицей измерения.

Цена за единицу – проставляется, если в договоре определена эта цена и заполнены гр.2 и 2а таблицы счета-фактуры.

В противном случае графы прочеркиваются.

Стоимость общая по каждой позиции в целом, налог в данную стоимость не включается.

Пишется формулировка «без акциза». Возможно поставить прочерк, это не будет препятствием для вычета, однако правильнее будет написать указанное словосочетание.

Образец счета на оплату ИП

Правильно составленный и оформленный по всем канонам и нормам образец счета ИП должен изучить каждый предприниматель. Такой документ позволит избежать любых проблем с государством и всеми нормами действующего законодательства страны. Вся документация должна вестись согласно общим установленным правилам. Современные технологии позволяют заполнять счета в интернете на соответствующих ресурсах даже в режиме реального времени.Для предпринимателя такая функция является достаточно удобной, ведь обычно это занятые люди, которым тяжело выделить несколько свободных дней для заполнения бумаг.

Сервисы интернета дают доступ ко всем необходимым бланкам документов в любое время. Не является исключением и индивидуальный фактурный счет. Он легко создается, печатается и отправляется ресурсами электронной почты, при этом регистрироваться на сайте необязательно. Все желающие могут попробовать заполнить накладную в пробной версии. Многие граждане предпочитают оформлять распечатанный фактурный счет, который ничем не отличается от электронной версии.

Для того чтобы индивидуальный предприниматель мог выставить счет, ему необходимо в установленном порядке составить специальные бланки. Счета являются специальными документами, которые передаются от продавцов к покупателям.

В таких спецификациях содержатся все реквизиты, которые необходимы для произведения оплаты совместно с перечнем товаров (услуг).

Они должны содержать в обязательном порядке такие реквизиты:

• фамилия, имя и отчество индивидуального предпринимателя;
• идентификационный номер налогоплательщика;
• реквизиты банка, в котором находится счет компании;
• все виды предоставляемых услуг (продаваемых товаров);
• конечная сумма платежа со ставкой налога на добавленную стоимость.

Общая форма такого счета отсутствует. Соответственно, индивидуальные предприниматели могут разрабатывать ее самостоятельно. Важно указать все необходимые реквизиты. Образец заполнения такого документа позволит избежать нежелательных ошибок. Существуют и общие рекомендации по заполнению спецификаций данного вида.

Накладная на оплату обязательно включает в себя логотип компании. Список товаров (услуг) содержит еще одну колонку для налога на добавленную стоимость.

Вверху бумаги, помимо логотипа компании, обязательно должен указываться общий государственный регистрационный код ИП, идентификационный номер налогоплательщика, адрес, индекс и другие контактные данные. Полное наименование ИП указывают именно под шапкой.

Все данные о продавце и покупателе размещают после обозначения компании. Данные о продавце должны включать в себя общий государственный регистрационный код, идентификационный номер налогоплательщика, адрес и название организации. Данные о покупателе заполняются таким же образом. Номер накладной указывают в соответствии с общими правилами организации (дата составления указывается всегда). Далее бланк должен содержать список продаваемых товаров или же предоставляемых услуг в общем виде. В окончании бумаги указывается наименование предприятия (печать ИП и подпись не обязательны, но большинство компаний требуют наличия данных реквизитов).

Счет-фактура является основанием для получения покупателем заявленных товаров у продавца. Он подтверждает принятие последних (оказание услуг) и их стоимость. Такой документ можно печатать как в горизонтальном, так и в вертикальном положении. Примеры заполнения составляются согласно обобщенному в российском законодательстве постановлению №1137 от 26.12.2011 года. Одна копия бумаги предоставляется продавцу, а другая покупателю.

Все данные в счете заполняются согласно постановлению. Четко установленная форма спецификации не допускает вольностей при составлении. Бизнесмен должен внимательно заполнять все графы накладной.

Бумага состоит из таких частей:

• верхняя (она насчитывает 12 граф, в которых указывается продавец, получатель, отправитель и получатель груза);
• полный список товаров или предоставляемых услуг (11 граф, в которых содержится наименование и описание предлагаемого);
• заключительная (нижняя область содержит подписи всех ответственных лиц).

Такой счет не требуется составлять на товары и услуги, которые предоставляются без учета налога на добавленную стоимость. Это не является нарушением законодательства. В обобщенной форме документа нет места для печати. Соответственно, последняя не нужна в таком случае. Печатать документ можно и на нескольких листах (в том случае, когда список товаров и предоставляемых услуг слишком большой).

Перед составлением своего счета следует проанализировать другие примеры.

Счет на оказание юридических услуг - Юридические консультации - Каталог статей - Услуги юристов

Оплата (предоплата) покупателем оказанных ему услуг или отгружаемых продавцом (поставщиком) товаров осуществляется на основании выставленного счета на оплату. Данный документ важен как для продавца, так и для покупателя. Связано это с тем, что на основании счета покупатель сможет подтвердить обоснованность произведенного платежа. Продавец же использует счет в качестве основания для учета ТМЦ на складе и планирования их дальнейших закупок.

счетов на оплату

Бланк счета на оплату не имеет унифицированной формы, поэтому организации могут разработать его самостоятельно и использовать в своей деятельности. Основное требование к "самодельному" бланку - содержание основных реквизитов, необходимых для документирования факта продажи товара (оказания услуги). К таковым относятся:

• уникальный порядковый номер документа, указываемый в заголовочной части, с датой его составления;
• платежные реквизиты получателя денежных средств (продавца). Могут быть указаны в качестве образца заполнения платежного поручения ;
• реквизиты плательщика и грузополучателя, с указанием ИНН, полного или сокращенного (согласно Уставу) названия организации, а также почтового адреса;
• перечень оплачиваемых товаров (услуг), с указанием их наименования, единицы измерения, количества и цены, а также налоговой информации (в случае необходимости выделить из общей стоимости товаров и указать сумму НДС).

В качестве дополнительной информации также можно указать условия совершения сделки. К таким данным можно отнести, например, условия вывоза, сроки оплаты товара.

Стоит отметить, что организациями в определенных случаях в качестве счета на оплату может использоваться типовая форма № 868 (в соответствии с методическими рекомендациями по учету и оформлению операций приема, хранения и отпуска товаров, утвержденных письмом Комитета РФ по торговле от 10.07.96 № 1-794/32-5).

При выставлении счета по форме № 868, необходимо, по возможности, заполнять все строки. Если какие-то поля остались незаполненными, в них проставляется прочерк.

К обязательным реквизитам формы относятся:

"Поставщик" - ИНН, полное или сокращенное (согласно Уставу) название организации поставщика (продавца) ТМЦ.

"Адрес" - почтовый адрес, номер контактного телефона/факса, банковские реквизиты поставщика (расчетный, корреспондентский счет, БИК банка и местонахождение (город) банка-поставщика).

"Грузоотправитель и его адрес" - если поставщик и грузоотправитель являются одним и тем же юридическим лицом, то в строке пишется "Он же". В противном случае указывается ИНН, полное или сокращенное (согласно Уставу) наименование грузоотправителя, а также его полный почтовый адрес.

"Грузополучатель и его адрес" - ИНН, полное или сокращенное (согласно Уставу) название грузополучателя и его почтовый адрес.

"Акцептован" - указывается отметка об акцепте счета.

"Плательщик и его адрес" - если плательщик и грузополучатель являются одним и тем же юридическим лицом, то в строке пишется "Тот же, что и грузополучатель". Если нет, то указывается его ИНН, полное или сокращенное (согласно Уставу) наименование, полный почтовый адрес, банковские реквизиты.

"Сумма счета" - может быть заполнена частично или вовсе не заполняться, с указанием общей суммы в строке "Всего продажная".

При необходимости в данной форме прописывается и способ доставки, для чего имеется специальный раздел. В нем указывается: станция назначения и отправления, дата и способ отправки груза (например, автотранспортом поставщика), вид упаковки груза (например, контейнер), количество мест (например, число коробок в партии), номер накладной или квитанции (по которой отгружается товар), вес отправленной партии.

В основной таблице типовой формы № 868 указываются сведения об отгружаемом товаре (наименование, количество, цена, стоимость, налоговая информация).

Правом подписи счета наделены руководитель и главный бухгалтер организации. Также, документ может быть подписан должностным лицом, уполномоченным на то соответствующим приказом или доверенностью.

Сегодня, друзья мои, поговорим мы о счетах.

Организации и индивидуальные предприниматели, оказывая услуги, выставляют счета на оплату.

Типовой форма счета нет, каждая организация или ИП может разработать свою форму.

Например, можно добавить:

–пункт о сроках оплаты счета

–пункт о подписи заказчика в получении оригинала счета

формат Excel 97-2003 –xls

Пропуски и задвоение номеров счетов не являются нарушениями, т.к. счет на оплату не является первичным учетным документом.

В счете на оплату нужно выделять НДС: указывать сумму НДС или писать, что счет выставлен без НДС (если организация или ИП на УСН). Четкого требования о выделении НДС в счетах на оплату в НК РФ нет: НДС контрагентами зачитывается на основании счетов-фактур. Но если в счете не выделить НДС, это может повлечь арифметические ошибки при последующей подготовке актов, счетов-фактур или товарных накладных.

Желательно в счетах расписывать перечень товаров, работ или услуг. Ситуация аналогична с НДС: если в счете не расписать перечень товаров, работ или услуг, это может создать трудности при формировании счетов-фактур или товарных накладных. Поэтому в счетах лучше все расписывать, чтобы информация в договорах, счетах, счетах-фактурах и товарных накладных была идентична.

Счет-фактура - это налоговый документ, в котором продавец указывает стоимость реализованных товаров, выполненных работ, оказанных услуг либо переданных имущественных прав. Его обязаны составлять все организации –плательщики НДС. На основании счетов-фактур формируются книги продаж и покупок.

Как же заполнить счет-фактуру? Начиная с 24.01.2012 г. вступила в силу новая форма счета-фактуры, утвержденная постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 г. № 1137. В новый счет-фактуру добавилась следующая информация: наименование и код валюты, код единицы измерения, цифровой код страны происхождения товара.

В поле (1) указываем номер и дату выписки счета-фактуры.

В строке (1а) проставляем номер и дату внесенного исправления в первоначальную версию счета-фактуры или прочерк при отсутствии исправлений.

В поле (2) пишем полное либо сокращенное наименование продавца - юридического лица либо ФИО индивидуального предпринимателя.

В строке (2а) указываем юридический адрес продавца в соответствии с учредительными документами.

В поле (2б) прописываем идентификационный номер и код причины постановки на учет налогоплательщика продавца.

В строке (3) пишем полное либо сокращенное наименование грузоотправителя - юридического лица либо ФИО индивидуального предпринимателя и его почтовый адрес. В случае если грузоотправитель является тем же лицом, что и продавец, в данной строке пишем «он же». Если счет-фактура выставляется не на товар, а на выполненные работы, оказанные услуги, имущественные права, в этой строке ставим прочерк.

В поле (4) пишем полное либо сокращенное наименование грузополучателя - юридического лица либо ФИО индивидуального предпринимателя и его почтовый адрес. Как и в случае с грузоотправителем в строке (3), если счет-фактура выставляется не на товар, а на выполненные работы, оказанные услуги, имущественные права, в этом поле ставим прочерк.

В строке (5) ставим дату и номер платежно-расчетного документа или кассового чека. В случае составления счета-фактуры при получении оплаты, предоплаты за предстоящие поставки товара, выполнение работ, оказание услуг, передачу имущественных прав с применением безденежной формы расчетов в данной строке ставим прочерк.

В поле (6) указываем полное либо сокращенное наименование покупателя - юридического лица либо ФИО индивидуального предпринимателя.

В строке (6а) указываем юридический адрес покупателя в соответствии с учредительными документами.

В поле (6б) прописываем идентификационный номер и код причины постановки на учет налогоплательщика покупателя.

В строке (7) проставляем наименование и код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

Переходим к заполнению таблицы.

В графе 1 указываем наименование поставляемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг, переданных имущественных прав.

В столбцах 2 и 2а ставим код и условное обозначение единицы измерения поставляемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг, переданных имущественных прав в соответствии с Общероссийским классификатором единиц измерения либо прочерк при отсутствии показателей.

В графе 3 проставляем количество (объем) поставляемых товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав либо прочерк при отсутствии показателей.

В столбце 4 указываем цену (тариф) товара, выполненной работы, оказанной услуги, переданного имущественного права за единицу измерения по договору без учета НДС, а в случае применения государственных регулируемых цен (тарифов), включающих в себя НДС, с учетом суммы НДС либо прочерк при отсутствии показателя.

В графе 5 пишем стоимость всего количества поставляемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг, переданных имущественных прав без НДС.

В столбце 6 указываем сумму акциза по подакцизным товарам, в противном случае пишем «без акциза».

В графе 7 указываем размер налоговой ставки. По операциям, указанным в п. 5 ст. 168 Налогового кодекса РФ, пишем «без НДС».

В столбце 8 прописываем сумму НДС, исходя из применяемых налоговых ставок.

В графе 9 указываем стоимость всего количества поставляемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг, переданных имущественных прав с учетом суммы НДС, а в случае получения суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав - полученная сумма оплаты, частичной оплаты.

В столбцах 10 и 10а ставим цифровой код и краткое наименование страны происхождения товара в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (если страной происхождения является Российская Федерация, данные поля не заполняются).

В графе 11 ставим номер таможенной декларации, в случае если страной происхождения товаров не является Российская Федерация.

Примечание. В счете-фактуре на аванс, выставляемом при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров, оказания услуг, выполнения работ, передачи имущественных прав, в полях (3) и (4) и графах 2 - 6, 10 - 11 таблицы проставляем прочерки.

Счет-фактуру подписывает руководитель организации либо другое уполномоченное лицо, главный бухгалтер либо иное уполномоченное лицо / индивидуальный предприниматель с указанием реквизитов свидетельства о государственной регистрации и ставится печать организации-продавца (подрядчика).

Оформление счета-фактуры производится на листе формата А-4, распечатывают документ в двух экземплярах: один остается у продавца (подрядчика), второй отдается покупателю (заказчику).

Как заполнить бланк счета онлайн. Попробуйте прямо сейчас создать и заполнить счет на оплату онлайн. А еще вы сможете выставлять счета на оплату, печатать и отправлять их по электронной почте, у вас будет своя база счетов. Вы сможете создавать Акты, Накладные ТОРГ-12, Счета-фактуры, УПД и печатать Квитанции Сбербанка.

Счет на оплату —это документ от Продавца к Покупателю, который содержит реквизиты для оплаты и перечень товаров и (или) услуг. Счета на оплату обычно отправляют Клиенту по электронной почте.

• Обязательными в Счете являются реквизиты:
• наименование организации или Индивидуального предпринимателя;
• ИНН (и КПП для ЮЛ);
• банковские реквизиты, расчетный или лицевой счет, кор. счет, наименование банка и его БИК;
• перечисленные товары (и услуги);
• итоговая сумма платежа и ставка НДС.

Унифицированной формы Счета нет, компания самостоятельно может разработать свою форму Счета. Ниже вы можете посмотреть образец и скачать бланк Счета на оплату 2015 бесплатно.

Как заполнить счет-фактуру на услугу

Используйте только законодательно установленную форму счет-факуры. Заполните шапку счета-фактуры. Здесь указывается вся необходимая информация о заказчике и исполнителе работ: - номер счета-фактуры и дата его выставления,- полное наименование продавца,- информация о грузоотправителе,- информация о грузополучателе,- номера и даты всех платежных поручений,- информация о покупателе.

Обратите внимание, что при заполнении счета-фактуры на услугу существует ряд особенностей. Дата счета-фактуры должна быть не позднее пяти дней с момента оказания услуги. Информация о грузоотправителе и грузополучателе в третьей и четвертой строке обычно отсутствует. Поставьте прочерки. Пятая строка заполняется только если оплата за услугу оказывалась в несколько этапов. Информация о исполнителе всегда заполняется без использования аббревиатур.

Заполните табличную часть счета-фактуры. Здесь указывается вся информация об указанной услуге. В первой графе укажите наименование оказанной услуги. Для предприятий, оказывающих услуги - вторая, третья, четвертая, шестая и седьмая графы обычно не заполняются. На их месте ставятся прочерки. В пятой графе укажите стоимость оказанной услуги. В восьмой графе укажите сумму НДС, предъявляемой покупателю. Ее определяют на основе применяемых налоговых ставок. Если услугу оплачивали частями, то НДС определяется согласно п.4 ст.164 Налогового кодекса РФ. В девятой графе указывается стоимость оказания услуги с учетом НДС.В десятой и одиннадцатой графе тоже поставьте прочерк.

Все плательщики НДС при реализации товаров или оказании услуг должны оформлять счет-фактуру. Этот налоговый документ подтверждает вычет НДС. Счет-фактура имеет унифицированную форму, которая утверждена Правительством РФ 26.12.2011 года.

В первую очередь укажите порядковый номер счет-фактуры и дату составления. Помните, что не допускается нумерация вразброс. Если у вас несколько структурных подразделений ведите специальные коды, утвердив их в учетной политике организации. В том случае, если вы вносите исправления в уже оформленный документ, заполните соответствующую строку, которая начинается со слов «Исправление №…».

Впишите наименование вашей организации. Его необязательно указывать полностью, можете просто написать ООО «Воронеж». Чуть ниже укажите юридический адрес организации. Впишите номер ИНН и КПП, его вы можете посмотреть в документах, выданных вам при регистрации в ФНС.

Впишите реквизиты грузоотправителя и грузополучателя. Если покупатель вносил аванс, укажите данные платежного поручения. Укажите наименование покупателя и его юридический адрес. Далее впишите его ИНН и КПП. Обозначьте и валюту, в которой осуществляется сделка.

Заполните табличную часть счет-фактуры. Сюда вы должны вписать информацию о товаре или услуге. Сначала укажите наименование товара, единицы измерения и количество реализуемой продукции. Далее проставьте цену за единицу товара, укажите общую стоимость без НДС.

Впишите ставку НДС и сумму налога на добавленную стоимость. В следующей графе укажите общую стоимость продукции или услуги. Напишите страну происхождения товара. Если он был ввезен из заграницы, укажите номер таможенной декларации.

Подведите итог, подпишите документ у руководителя организации и главного бухгалтера. Поставьте печать компании.

Счет-фактуру составляйте в двойном экземпляре. Если что-то указано неверно, исправьте путем зачеркивания неправильной записи. Рядом обязательно укажите, кто внес корректировочную информацию и когда.